Budget och ekonomisk planering för Borlänge kommun 2027

Kommunfullmäktige fattade den 16 juni beslut om Borlänge kommuns budgetramar för verksamhetsåret 2027. Här redogör vi för grundförutsättningarna för kommuns ekonomi, de fastställda prioriteringarna samt hur budgetramarna påverkar kommunens olika verksamheter.

Hur mycket pengar blir det och varifrån kommer de?

Det totala föreslagna kommunbidraget till kommunens nämnder för 2027 uppgår till 4 324,3 miljoner kronor, vilket är en ökning av driftsramarna med 2,0 % jämfört med 2026. Det budgeterade resultatet är 70 miljoner kr.

Kommunalskatten föreslås lämnas oförändrad på 22,41 %. Eftersom skatten inte höjs, finansieras ökningen i budgeten av andra källor:

1. Ett växande lokalt skatteunderlag: När befolkningen ökar, fler kommer i arbete eller lönerna stiger, ökar kommunens totala skatteintäkter även om procentsatsen förblir densamma.
2. Annat som påverkar hur mycket medel som kan fördelas är kommunens pensionskostnader, som förväntas minska något inför 2027.

Vad satsar kommunen på och varför?

Budgeten för 2027 präglas av en balansgång mellan demografiska behov och långsiktig finansiell återhållsamhet. Den största delen av kommunens driftbudget styrs mot kärnverksamheterna:

Den demografiska utmaningen: År 2028 förväntas andelen äldre (65+) i Borlänge att gå om andelen barn och unga (0–19 år). Som en följd av detta tilldelas Omsorgsnämnden den största resursökningen på +27,8 miljoner kronor för att trygga kommunens äldreomsorg.

Skola samt kultur och fritid: De näst största resursförstärkningarna går till Kultur- och fritidsnämnden (+25,0 miljoner kronor) samt Skolnämnden (+17,7 miljoner kronor). Satsningen på kultur och fritid handlar om att täcka kostnaderna som uppstår när Mandahallen tas i drift.

– Två av våra viktigaste uppgifter är att fortsätta utveckla omsorgens verksamheter och stärka nämndens ekonomiska förutsättningar, så att vi kan garantera borlängeborna en trygg ålderdom, samt att arbeta för ett bättre företagsklimat i Borlänge, säger Jenni Sjöblom (M), kommunstyrelsens vice ordförande.

Driftsbudget per nämnd inför 2027

Tabellen nedan visar hur driftsramarna fördelas mellan kommunens olika nämnder och verksamheter jämfört med budgeten för 2026.

Konsekvenser för verksamheterna: Mer eller mindre pengar?

De ekonomiska förutsättningarna för kommunen som helhet förblir i stort sett oförändrade från 2026 till 2027. Även om verksamheterna tillförs mer medel, så ska budgeten också hantera de generella kostnadsökningarna för exempelvis löner och lokaler under 2027.

Att verksamheternas ekonomi är i balans beror delvis på en korrigering av hur personalomkostnaderna (PO) beräknas. En analys av de senaste årens utfall visar att kommunens centrala schablon på 44,5 % varit för högt satt. Det har inneburit att förvaltningarna belastats med högre interna kostnader än vad de faktiska personalomkostnaderna krävt.

Genom att nu sänka schablonen till en verklighetstrogen nivå på 41 %, hanteras obalansen. Det minskar också verksamheternas kostnader med totalt 57,5 miljoner kronor.

Tillsammans med en ökning av driftsramarna på 82,7 miljoner kronor innebär det att tillgängliga medel för kommunens samtliga verksamheter 2027 ökar med ca 140 miljoner kronor (ca 3,3 %), vilket motsvarar den förväntade generella kostnadsökningen för 2027.

Det krävs fortfarande en hög budgetföljsamhet i samtliga verksamheter, och eventuella volymökningar i verksamheterna måste hanteras inom de bestämda ramarna.

Investeringsramar: ”Ta hand om det vi har”

Kommunen fortsätter att flytta fokus från att bygga nytt till att vårda och rusta upp det vi redan har. Prioriteringen innebär att vi satsar på underhåll av befintliga fastigheter, vägar samt idrotts- och fritidsanläggningar för att säkra deras långsiktiga funktion.

De största investeringskategorierna under 2027 är:

• Skolor och förskolor: 251,3 miljoner kronor
• Lokalinvesteringar och underhåll: 138,0 miljoner kronor
• Stadsmiljö, mark och exploatering: 115,9 miljoner kronor
• Omsorgslokaler: 110,5 miljoner kronor

– Att vi fortsatt har ordning och reda i ekonomin, en ekonomi som växer och att vi tar hand om det vi har innan vi bygger nytt är nyckeln till en stabil kurs för Borlänge de kommande åren, säger Erik Nises (S), kommunstyrelsens ordförande.

Sammanfattning

Budgetförslaget för 2027 fokuserar på stabilitet och ekonomisk anpassning, utan större strukturella förändringar eller skatteförändringar. Genom en ökning av driftsramarna med 2,0 % i kombination med en sänkning av PO-schablonen, kompenseras kärnverksamheterna, framför allt äldreomsorgen, för merparten av de förväntande kostnadsökningarna. Fokus framåt ligger på fortsatt budgetdisciplin, att ta hand om kommunens tillgångar samt hantering av kommunens demografiska utveckling.